4 ภาษีที่บริษัทต้องยื่นทุกเดือน: เลิกเสี่ยงค่าปรับ แล้วเปลี่ยน “ภาษี” ให้เป็นเรื่อง “ง่าย”
การเป็นเจ้าของธุรกิจในไทย สิ่งที่น่ากลัวกว่า “ยอดขายตก” คือ “การทำภาษีผิด” โดยไม่รู้ตัว! หลายบริษัทต้องสูญเสียกำไรมหาศาลไปกับค่าปรับและเงินเพิ่มเพียงเพราะลืมกำหนดการยื่นภาษีประจำเดือน หากคุณไม่อยากให้ “สรรพากร” กลายเป็นฝันร้าย บทความนี้คือ Checklist สำคัญที่คุณต้องรู้ เพื่อให้ธุรกิจเดินหน้าอย่างมั่นคงและถูกต้อง 100%
บริษัทในไทยต้องยื่นภาษีอะไรบ้างในทุกเดือน?
บริษัทที่จดทะเบียนในประเทศไทย มีหน้าที่ต้องนำส่งภาษีหัก ณ ที่จ่าย และภาษีมูลค่าเพิ่ม (ถ้ามี) ต่อกรมสรรพากรเป็นรายเดือน
โดยมี 4 แบบแสดงรายการหลัก คือ:
ภ.ง.ด.1: สำหรับภาษีเงินเดือนพนักงาน
ภ.ง.ด.3: สำหรับการจ้างบุคคลธรรมดา/ฟรีแลนซ์
ภ.ง.ด.53: สำหรับการจ้างบริษัทหรือนิติบุคคลอื่น
ภ.พ.30: สำหรับภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT)
เจาะลึก 4 ภาษีรายเดือนที่ SME “ห้ามพลาด”
เพื่อให้เห็นภาพรวมและนำไปใช้ได้จริง ผมสรุปความสำคัญของแต่ละประเภทไว้ดังนี้:
1. ภ.ง.ด.1 – ภาษีของ “คนในบ้าน”
เมื่อบริษัทจ่ายเงินเดือนให้พนักงาน กฎหมายกำหนดให้เรามีหน้าที่หักภาษี ณ ที่จ่าย (ตามเกณฑ์) และนำส่งสรรพากร
ทำไมต้องทำ? เพื่อสร้างประวัติการจ่ายเงินเดือนที่ถูกต้อง และแสดงถึงความเป็นมืออาชีพในการดูแลสวัสดิการพนักงาน
2. ภ.ง.ด.3 – ภาษีของ “ฟรีแลนซ์และมืออาชีพ”
หากบริษัทมีการจ้างงานบุคคลภายนอก เช่น จ้างช่างมาซ่อมไฟ จ้างฟรีแลนซ์ออกแบบกราฟิก หรือค่าบริการต่างๆ
เงื่อนไข: คุณต้องหักภาษีไว้ (โดยปกติคือ 3%) และนำส่งในนามบุคคลที่เราจ้าง
3. ภ.ง.ด.53 – ภาษีของ “คู่ค้าธุรกิจ”
ใช้ในกรณีที่บริษัทของคุณจ่ายเงินค่าบริการหรือค่าโฆษณาให้กับ “บริษัทอื่น” (นิติบุคคล)
จุดสำคัญ: การยื่น ภ.ง.ด.53 อย่างถูกต้อง ช่วยให้บริษัทของคุณมีรายจ่ายที่สรรพากรยอมรับได้ 100% ลดความเสี่ยงการถูกบวกกลับเมื่อตรวจสอบภาษีปลายปี
4. ภ.พ.30 – ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT)
สำหรับบริษัทที่มีรายได้เกิน 1.8 ล้านบาทต่อปี และจดทะเบียน VAT คุณต้องสรุป “ภาษีซื้อ” และ “ภาษีขาย” ในแต่ละเดือน
ความตื่นเต้น: หากจัดการดีๆ ภาษีซื้อที่มากกว่าภาษีขายสามารถนำไปขอคืนหรือใช้เครดิตในเดือนถัดไปได้ เป็นการช่วยสภาพคล่องของบริษัทได้อีกทางหนึ่ง
ตารางสรุป: 4 ภาษีรายเดือนที่นิติบุคคลต้องจัดการ (ฉบับเข้าใจง่าย)
| ประเภทภาษี | ใครคือกลุ่มเป้าหมาย? | อัตราภาษีที่พบบ่อย | กำหนดการยื่น (กระดาษ/ออนไลน์) | ประโยชน์ต่อ SME |
| ภ.ง.ด. 1 | พนักงานที่มีรายได้ (เงินเดือน/โบนัส) | ตามขั้นบันได (0-35%) | ภายในวันที่ 7 / 15 ของเดือนถัดไป | สร้างระบบสวัสดิการที่โปร่งใส และลดความเสี่ยงภาษีส่วนบุคคล |
| ภ.ง.ด. 3 | บุคคลธรรมดา/ฟรีแลนซ์ (ค่าจ้าง/ค่าบริการ) | 1%, 3%, 5% (แล้วแต่ประเภท) | ภายในวันที่ 7 / 15 ของเดือนถัดไป | สามารถใช้เป็นค่าใช้จ่ายบริษัทได้ถูกต้องตามกฎหมาย |
| ภ.ง.ด. 53 | นิติบุคคล/บริษัทอื่น (ค่าจ้าง/ค่าโฆษณา) | 1%, 3%, 5% (แล้วแต่ประเภท) | ภายในวันที่ 7 / 15 ของเดือนถัดไป | ป้องกันการถูกสรรพากร “บวกกลับ” รายจ่ายตอนปิดงบปี |
| ภ.พ. 30 | ผู้ประกอบการจด VAT (ภาษีซื้อ-ภาษีขาย) | 7% ของมูลค่าสินค้า/บริการ | ภายในวันที่ 15 / 23 ของเดือนถัดไป | ช่วยบริหารสภาพคล่อง (Cash Flow) และขอคืนภาษีได้หากซื้อมากกว่าขาย |
ทำไมการส่งภาษีให้ตรงเวลาถึง “สำคัญกว่า” ที่คุณคิด?
การส่งภาษีไม่ใช่แค่หน้าที่ แต่คือ “กลยุทธ์การบริหารความเสี่ยง”
ประหยัดเงิน: ค่าปรับจากการยื่นล่าช้ามีทั้งค่าธรรมเนียมแบบ และเงินเพิ่ม (ดอกเบี้ย) 1.5% ต่อเดือน ซึ่งแพงกว่าดอกเบี้ยธนาคารเสียอีก!
สร้าง Credit: บริษัทที่มีประวัติเสียภาษีดี มักจะได้รับความเชื่อถือมากกว่าเมื่อต้องดีลธุรกิจใหญ่ๆ หรือขอสินเชื่อ
“ในโลกธุรกิจ ความผิดพลาดที่แพงที่สุด คือความผิดพลาดที่คุณสามารถป้องกันได้ด้วยการวางแผนที่ดี”
ถึงเวลาทำธุรกิจแบบ “มืออาชีพ” ที่ไม่ต้องพะวงหลัง
การบริหารธุรกิจให้เติบโตต้องใช้พลังงานมหาศาล อย่าปล่อยให้เรื่องตัวเลขและข้อกฎหมายที่ซับซ้อนมาฉุดรั้งเวลาของคุณครับ การมี “ที่ปรึกษาบัญชีและภาษีระดับมืออาชีพ” จะช่วยให้คุณประหยัดทั้งเวลา และ “ประหยัดภาษี” ได้อย่างถูกต้องตามกฎหมาย
เลิกปวดหัวกับตัวเลข แล้วเอาเวลาไปโฟกัสที่การทำกำไร!
ให้ทีมผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีของเราดูแลหลังบ้านให้คุณอย่างแม่นยำ เพื่อให้คุณนอนหลับสนิททุกสิ้นเดือนโดยไม่ต้องกลัวจดหมายจากสรรพากร
ปรึกษาการวางแผนภาษีและทำบัญชีครบวงจรวันนี้
AccProTax รับทำบัญชี ตรวจสอบบัญชี วางแผนภาษี ประสบการณ์กว่า 25 ปี
“สะดวก รวดเร็ว เข้าใจ ให้คำปรึกษาเชิงรุก” คือสิ่งที่ AccProTax ให้ความสำคัญ”
เพราะเราเข้าใจดีว่า “เรื่องภาษี” ไม่ใช่เรื่องเล็กที่มองข้ามได้ AccProTax จึงมุ่งเน้นการวางระบบบัญชีและภาษีที่ถูกต้อง เพื่อป้องกันปัญหาการตีความผิดพลาดและลดความเสี่ยงจากการถูกเรียกเก็บย้อนหลัง ทีมงานของเรามีประสบการณ์กว่า 25 ปี ในการให้บริการทั้งการทำบัญชี ตรวจสอบบัญชี และวางแผนภาษีอย่างรอบด้าน พร้อมคำปรึกษาที่ช่วยให้ธุรกิจเดินหน้าได้อย่างถูกต้อง
ติดต่อ AccProTax ได้เลยวันนี้
AccProTax พร้อมให้คำปรึกษาและดำเนินการจดทะเบียนแบบครบวงจร
ฟรี! ให้คำแนะนำเบื้องต้น มีแพ็กเกจรายเดือน ปิดงบ รายปี ดูแลโดยทีมผู้เชี่ยวชาญจริง พร้อมให้บริการธุรกิจ SME ทุกประเภท
ฟรีคำปรึกษาเบื้องต้น ดูแลเอกสารให้ครบ จดเสร็จในไม่กี่วัน
เฟซบุ๊ก: www.facebook.com/accprotax/
อีเมล: accprotax@gmail.com
โทร: 02-124-3062
LineOA: @accprotax
เริ่มต้นจดทะเบียนบริษัทจำกัด และห้างหุ้นส่วนจำกัด การจัดทำบัญชี วางแผนภาษี และการขอใบอนุญาตต่างๆ อย่างถูกต้อง มีขั้นตอนที่ซับซ้อน ยุ่งยาก และใช้ระยะเวลานาน การมีทีมงานผู้เชี่ยวชาญด้านงานจดทะเบียนธุรกิจเป็นที่ปรึกษาและวางแผนอย่างใกล้ชิด เพื่อส่งข้อมูลต่อทางการอย่างถูกต้อง เป็นหัวใจสำคัญของก้าวแรกที่เริ่มต้นทำธุรกิจ เรายินดีให้บริการแก่ลูกค้าทุกท่าน พร้อมให้คำแนะนำในด้านการจดทะเบียน บริษัท(บจก.) ห้างหุ้นส่วนจำกัด(หจก.) อย่างครบวงจร รวมถึง จัดทำบัญชี และวางแผนภาษี (Tax Planning) ที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินธุรกิจ
เมื่อลูกค้าต้องการข้อมูล เรายินดีช่วยเหลือ ให้บริการที่รวดเร็ว ทันเวลา ราคาเหมาะสม คุยอย่างเป็นกันเอง ยินดีให้บริการอย่างเต็มที่ ด้วยความเต็มใจอย่างยิ่งค่ะ
ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญฟรี
กรุณากรอกข้อมูล โดยผู้เชี่ยวชาญติดต่อกลับ ให้คำปรึกษาที่ตรงกับความต้องการของคุณได้อย่างรวดเร็ว
