ทำไมเจ้าของกิจการต้องวางแผนภาษี

การ วางแผนภาษี ถือเป็นหนึ่งในกลยุทธ์ที่สำคัญที่สุดสำหรับเจ้าของกิจการ เพราะช่วยลดภาระ ภาษีธุรกิจ ได้โดยไม่ผิดกฎหมาย การรู้จักใช้สิทธิประโยชน์ที่กฎหมายกำหนดไว้อย่างถูกต้อง จะช่วยให้กิจการมีเงินทุนหมุนเวียนเพิ่มขึ้น และยังสามารถนำเงินไปขยายธุรกิจต่อได้ นอกจากนี้ยังช่วยให้ผู้ประกอบการไม่ตกอยู่ในความเสี่ยงจากการถูกตรวจสอบย้อนหลัง

• ประโยชน์ของการวางแผนภาษีต่อธุรกิจ

การวางแผนภาษีถูกกฎหมายมีผลโดยตรงต่อการ ประหยัดต้นทุน เนื่องจากค่าใช้จ่ายทางภาษีลดลง ทำให้กระแสเงินสดในธุรกิจดีขึ้น ยิ่งธุรกิจมีการจัดการอย่างเป็นระบบ โอกาสที่จะเติบโตอย่างยั่งยืนก็สูงขึ้น

• ความแตกต่างระหว่าง “เลี่ยงภาษี” กับ “วางแผนภาษีถูกกฎหมาย”

เจ้าของกิจการหลายคนอาจเข้าใจผิดว่า เลี่ยงภาษี คือการวางแผน แต่จริง ๆ แล้วแตกต่างกันโดยสิ้นเชิง เพราะการเลี่ยงภาษีเป็นการกระทำที่ผิดกฎหมายและเสี่ยงต่อการถูกปรับ ในขณะที่ วางแผนภาษีถูกกฎหมาย คือการใช้สิทธิประโยชน์และช่องทางที่กฎหมายกำหนดไว้ เช่น การใช้สิทธิ ลดหย่อนภาษี หรือการเลือกโครงสร้างธุรกิจที่เหมาะสม

---

 

วิธีที่ 1: จัดโครงสร้างธุรกิจให้เหมาะสม

หนึ่งใน 5 วิธีวางแผนภาษีถูกกฎหมาย ลดต้นทุนธุรกิจได้จริง คือการจัดโครงสร้างธุรกิจ หากผู้ประกอบการยังดำเนินงานในรูปแบบบุคคลธรรมดา แต่มีรายได้เกินเกณฑ์สูงสุด การเปลี่ยนเป็นนิติบุคคลจะช่วยลดภาระ ภาษีธุรกิจ ลงได้อย่างชัดเจน

• เลือกประเภทนิติบุคคลหรือบุคคลธรรมดาให้เหมาะกับรายได้

ธุรกิจที่มีรายได้สูงและค่าใช้จ่ายจำนวนมาก ควรเลือกจัดตั้งเป็นบริษัทจำกัดหรือห้างหุ้นส่วนนิติบุคคล เพื่อใช้ประโยชน์จากอัตราภาษีที่ต่ำกว่าและสามารถวางแผนค่าใช้จ่ายทางภาษีได้ดีกว่า

• ใช้ประโยชน์จากกฎหมายภาษีของแต่ละรูปแบบ

กฎหมายภาษีให้สิทธิประโยชน์ที่แตกต่างกัน เช่น นิติบุคคลสามารถหักค่าใช้จ่ายได้มากกว่า และยังใช้สิทธิประโยชน์การลงทุนเพื่อการพัฒนาได้ หากเจ้าของกิจการเข้าใจตรงนี้ จะช่วย ประหยัดต้นทุน ได้อย่างมาก

---

 

วิธีที่ 2: ใช้สิทธิหักลดหย่อนและค่าใช้จ่ายได้จริง

การใช้สิทธิหักค่าใช้จ่ายอย่างถูกต้องเป็นหัวใจของ วางแผนภาษี ทุกกิจการควรเก็บเอกสารค่าใช้จ่ายอย่างเป็นระบบเพื่อใช้สิทธิประโยชน์จากการ ลดหย่อนภาษี

• เก็บหลักฐานค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจ

ไม่ว่าจะเป็นใบเสร็จ ใบกำกับภาษี หรือเอกสารรับรองค่าใช้จ่าย ธุรกิจต้องจัดเก็บไว้ครบถ้วนเพื่อยืนยันต่อกรมสรรพากร สิ่งนี้ไม่เพียงช่วยลดภาระ ภาษีธุรกิจ แต่ยังเพิ่มความน่าเชื่อถือของงบการเงิน

• ใช้สิทธิลดหย่อนที่กฎหมายกำหนดให้ครบถ้วน

เช่น การหักค่าใช้จ่ายจากการฝึกอบรมพนักงาน การวิจัยและพัฒนา หรือการบริจาคที่สามารถนำไปใช้หักภาษีได้ตามที่กฎหมายกำหนด

---

 

วิธีที่ 3: ลงทุนในกองทุนและประกันที่ลดหย่อนภาษีได้

การลงทุนเป็นอีกหนึ่งวิธีที่ช่วยทั้ง วางแผนภาษี และเพิ่มความมั่งคั่งให้กับกิจการหรือเจ้าของกิจการ

• SSF และ RMF เพื่อการออมระยะยาว

กองทุนรวมเพื่อการออม (SSF) และกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF) เป็นเครื่องมือที่ช่วย ลดหย่อนภาษี ได้จริง และยังสร้างความมั่นคงทางการเงินให้เจ้าของกิจการ

• ประกันชีวิตหรือประกันสุขภาพเพื่อการลดหย่อน

การซื้อประกันชีวิตหรือประกันสุขภาพตามเกณฑ์ที่กฎหมายกำหนด สามารถนำมาหักภาษีได้ และยังช่วยเพิ่มความคุ้มครองให้กับเจ้าของกิจการและครอบครัว

📌 ตัวอย่างตารางสิทธิประโยชน์

วิธีที่ 4: บริหารสินทรัพย์และค่าเสื่อมราคาให้ถูกต้อง

อีกหนึ่ง 5 วิธีวางแผนภาษีถูกกฎหมาย ลดต้นทุนธุรกิจได้จริง คือการวางระบบสินทรัพย์ เพราะทุกการลงทุนในอุปกรณ์ เครื่องจักร หรืออาคาร สามารถหักค่าเสื่อมราคาเพื่อลด ภาษีธุรกิจ ได้

• การหักค่าเสื่อมราคาอาคารและอุปกรณ์

ธุรกิจที่ซื้อเครื่องจักรใหม่ควรใช้สิทธิในการหักค่าเสื่อมราคา เพราะจะช่วยให้ค่าใช้จ่ายเพิ่มขึ้นและภาษีลดลง

• วางแผนการลงทุนในทรัพย์สินเพื่อผลทางภาษี

หากธุรกิจมีแผนลงทุนระยะยาว ควรเลือกซื้อทรัพย์สินที่กฎหมายอนุญาตให้ใช้สิทธิ ลดหย่อนภาษี เพื่อสร้างความคุ้มค่ามากที่สุด

---

 

วิธีที่ 5: ใช้บริการที่ปรึกษาด้านบัญชีและภาษี

การมี ที่ปรึกษาภาษี มืออาชีพถือเป็นอีกหนึ่งวิธีการวางแผนที่ช่วยให้ธุรกิจลดความเสี่ยงและใช้สิทธิประโยชน์ทางกฎหมายได้เต็มที่

• ตรวจสอบความถูกต้องของงบการเงิน

นักบัญชีหรือที่ปรึกษาภาษีจะช่วยตรวจสอบงบการเงินและให้คำแนะนำเกี่ยวกับ วางแผนภาษี เพื่อความถูกต้องตามหลักกฎหมาย

• ปรับกลยุทธ์ภาษีตามกฎหมายที่เปลี่ยนแปลง

กฎหมายภาษีมีการเปลี่ยนแปลงทุกปี หากมีผู้เชี่ยวชาญช่วยดูแล เจ้าของกิจการจะไม่พลาดโอกาสในการ ประหยัดต้นทุน

---

 

ข้อควรระวังในการวางแผนภาษี

• หลีกเลี่ยงการใช้ช่องโหว่ภาษีที่ผิดกฎหมาย

• ติดตามการปรับปรุงกฎหมายภาษีใหม่ ๆ ทุกปี

• ใช้ผู้เชี่ยวชาญช่วยวิเคราะห์เพื่อลดความเสี่ยง

---

 

สรุป: 5 วิธีวางแผนภาษีถูกกฎหมายที่ช่วยลดต้นทุนธุรกิจได้จริง

การวางแผนภาษีไม่ใช่เพียงการลดภาระค่าใช้จ่าย แต่ยังเป็นการสร้างความมั่นคงให้ธุรกิจในระยะยาว หากเจ้าของกิจการรู้จักใช้ 5 วิธีวางแผนภาษีถูกกฎหมาย ลดต้นทุนธุรกิจได้จริง ธุรกิจจะมีความแข็งแกร่งและเติบโตอย่างยั่งยืน

อ่านรายละเอียดสิทธิประโยชน์เพิ่มเติมที่ กรมสรรพากร